⇒ Une approche globale
Selon l’enquête de conjoncture réalisée par la CCI Hauts-de-France à la fin de l’année 2017, 19 % des établissements de la région seraient concernés par un projet de transmission d’ici 5 ans. Cela représente un potentiel de 30.641 établissements et 110.162 emplois.67 % des entreprises sont le fait du commerce (42 % le commerce de détail, 15 % les HCR, 7 % les débits de boisson, 5 % le commerce de gros). 25 % sont le fait de services (14% de services aux personnes dont coiffure, pressing, 9 % de services aux entreprises, 2 % transports) ; 8 % sont de type secondaire (4 % industrie, 4 % construction).
Par contre, la répartition des emplois par activité diffère : une part plus modeste du commerce notamment de détail au profit des services et du secondaire ; 44 % des emplois de ces entreprises sont localisés dans le commerce (27 % dans le commerce de détail, 8 % dans les HCR, 7 % dans le commerce de gros, 2 % dans les débits de boisson). 33 % le sont dans les services (16 % dans les services aux particuliers, 9 % dans les services aux entreprises, 8 % dans les transports) et 23 % dans le secondaire (industrie 15 % et BTP 8 %).
Les entreprises de 0 à 10 salariés représentent 94 % de l’ensemble des projets de transmission, et 48 % des emplois concernés ; 1.887 entreprises concernent des entreprises de 11 salariés ou plus et 57 639 emplois (soit 6 % des projets, mais 52 % des emplois concernés).
Les entreprises sans salarié représentent la moitié du tissu économique des Hauts-de-France. La sphère résidentielle (commerce de détail, débits de boisson, hôtellerie-restauration et services) représente 78 % de ces entreprises. Dans cette étude, les entreprises sans salarié de la sphère productive (commerce interentreprises, BTP, industrie, transports et logistique) a été délibérément écartée de l’analyse car trop peu de questionnaires ont été obtenus pour ces activités dans cette catégorie de taille. Le nombre de projets de transmission y est donc légèrement sous-estimé.
⇒ Les entreprises de 0 à 10 salariés
Elles sont 91 % du tissu économique régional, 94 % des projets de transmission et 48 % des emplois concernés. 43 % n’ont pas de salarié, 47 % de 1 à 5 salariés et 10 % de 6 à 10 salariés.9 sur 10 sont des activités de type présentiel ou résidentiel (commerce : 43 % le commerce de détail, 23 % les HCR, 2 % le commerce de gros, 25 % les services, 7 % le secondaire).
2 zooms :
* Près d’un quart des entreprises du commerce de détail serait potentiellement à transmettre à horizon de 5 ans (12.400 projets de transmission pour 21.930 emplois potentiellement concernés). La propension à transmettre est beaucoup plus élevée chez les dirigeants de plus de 57 ans (entre 42 et 58 % vs 13 à 23 % chez les moins de 57 ans).
*Au sein des HCR, plus d’un tiers des entreprises serait potentiellement à transmettre à horizon de 5 ans (4.500 projets de transmission pour 6.460 emplois). 42 % des dirigeants de moins de 40 ans ont un projet de transmission (contre 14 % en moyenne) ; la propension à transmettre est plus importante dans les plus petits établissements (40 % dans les entreprises sans salarié, vs 33 % dans celles de 1 à 5 salariés et 23 % dans celles de 6 à 10 salariés).
Les projets de cession du dirigeant non concerné par un départ en retraite chiffrent la moitié des entreprises concernées (17 % des dirigeants ont moins de 40 ans, 15 % entre 40 et 49 ans, 19 % entre 50 et 56 ans), alors que l’autre moitié des dirigeants a 57 ans et plus (23 % de 57 à 61 ans, 16 % de 62 à 66 ans et 9 % 67 ans et +).L’analyse des propensions à transmettre par secteurs d’activité permet de distinguer 3 groupes d’activités :
– Dans le premier, on retrouve les secteurs dans lesquels les propensions à transmettre sont les plus faibles (moins de 15 %) : services aux entreprises (10 %), autres activités de services (10 %), commerce interentreprises (13 %) et BTP (14 %),
– Dans le second, on regroupe les secteurs dans lesquels les propensions à transmettre sont comprises entre 20 et 25 % : industrie (20 %), services aux particuliers (21 %), commerce de détail (23 %) et transport-logistique (26 %).
– Le dernier groupe est constitué des HCR et des débits de boisson (essentiellement de type résidentiel), pour lesquels les propensions à transmettre sont particulièrement élevées (respectivement 35 % et 53 %), et la part des dirigeants qui ne se prononcent pas également (respectivement 14 % et 20 %). A noter que dans les débits de boisson, 43 % des dirigeants de moins de 50 ans et 44 % de ceux de 50 à 56 ans ont un projet de transmission; cette part s’élève même jusqu’à 74% chez les dirigeants de 57 ans et plus.
Aucun écart marquant pour la propension à transmettre n’est observé selon la taille de l’entreprise (une part toutefois plus faible dans les entreprises sans salarié 17 % vs 20-23).
52 % seraient transmises à des tiers (75 % dans les HCR), 12 % à un membre de la famille (32 % dans le BTP, 27 % dans l’industrie, 18 % dans les services aux entreprises, 4 % les sans salarié) et 5 % à des salariés ; 31 % ne savent pas.
Pour 80 % la transmission se ferait par la vente de leur fonds de commerce, et 14 % via la vente de leurs parts sociales (35 % dans celles de 6 à 10 salariés).
⇒ Les entreprises de 11 salariés et plus
1.890 projets de transmission pour 57.640 emplois potentiellement concernés : 9 % du tissu économique régional, 6 % des projets de transmission et 52 % des emplois concernés.Prés des 2/3 des projets de transmission concernent des activités du secteur productif : commerce interentreprises (12 %), BTP (13 %), industrie (15 %), les services aux entreprises (12 %) et les transport-logistique (11%) ; les activités du secteur résidentiel concernent majoritairement le commerce de détail (19 %) et les services aux particuliers (18 %).
Zoom sur l’industrie : 8 % des entreprises industrielles de 11 salariés et plus seraient potentiellement à transmettre à horizon de 5 ans (287 projets et 12 075 emplois). 73 % sont des PME de 20 à 49 salariés, où la propension à transmettre est plus élevée (16 %, 2 fois plus que la moyenne). La propension à transmettre y est fortement liée à l’âge du dirigeant : à partir de 57 ans (14 % chez les 57 à 61 ans et jusqu’à 22 % chez les plus de 62 ans). Le secteur industriel se caractérise également par le fait que 28 % des dirigeants indiquent ne pas savoir s’ils auraient ou pas un projet de transmission dans les 5 ans (9 points de plus que la moyenne). Cette part est encore plus élevée dans les entreprises industrielles de 50 salariés et plus (44 %).
70 % des projets sont liés à un prochain départ en retraite du dirigeant (22 % des dirigeants de 67 ans et +, 25 % des dirigeants de 62 à 66 ans et 23 % de 57 à 61 ans). 29 % ont par ailleurs moins de 57 ans (dont 16 % de 50 à 56 ans).
Un Zoom sur les 50 salariés et plus
Ils totalisent 5 % des projets (46 % pour les 11-19 salariés, 49 % pour les 20-49 salariés et 5 % les 50 salariés et plus).60 % des projets de transmission d’entreprises de 50 salariés et plus concerne les activités de services (plus particulièrement les services aux particuliers), 22 % des entreprises industrielles, 13 % le transport-logistique.
Plus de la moitié des projets ne seraient a priori pas liés à un prochain départ en retraite du dirigeant (23 % ont moins de 49 ans, 30 % ont entre 50 et 56 ans) ; noter que 39 % ont 62 ans et plus (38 % 62-66 ans). La propension à transmettre est très faible, quelle que soit la classe d’âge (2 % à 3 %), mais 8 % pour les 62-66 ans. La part des dirigeants qui ne se prononcent pas est supérieure à 30 % quelle que soit la classe d’âge ; elle est forte dans l’industrie (44 %), les services aux entreprises (38 %) et le transport-logistique (37 %).
L’analyse des propensions à transmettre par secteurs d’activité permet de distinguer 3 groupes
* Dans le premier, les propensions à transmettre sont légèrement plus faibles que la moyenne (2 à 3 points de moins) mais la part des dirigeants qui ne se prononcent pas est particulièrement élevée par rapport aux autres secteurs ; Il s’agit des autres activités de services (39 %), de l’industrie (28 %) et des services aux entreprises (21 %).
*Le second groupe est constitué des secteurs dont la propension à transmettre est dans la moyenne : commerce de détail (12 %), hôtellerie-restauration (11 %), services aux particuliers (10 %) et BTP (12 %). A noter que dans ces deux derniers secteurs, la part d’incertitude est la plus faible, avec respectivement 3 % et 7 % des dirigeants qui ne se prononcent pas (contre 19 % en moyenne).
* le dernier groupe comprend les secteurs dans lesquels les propensions à transmettre sont plus élevées que la moyenne. Il s’agit du commerce interentreprises (16 %, soit 5 points de plus que la moyenne) et du transport-logistique (17 %, 6 points de plus).
36 % des dirigeants souhaiteraient transmettre à un tiers, 28 % à un membre de la famille, et 8 % à un salarié de l’entreprise. A noter que dans les entreprises de 50 salariés et plus, la transmission à un membre de la famille serait très faible (8 %), alors que celle à un salarié de l’entreprise serait plus élevée (17 %). Par ailleurs, les transmissions se feraient via la vente de parts sociales dans 38 % des cas, et via la vente du fonds de commerce dans 23 % des cas.
Pour en savoir davantage : http://hauts-de-france.direccte.gouv.fr/
"étude prospective sur le potentiel d’entreprises à transmettre à horizon de 5 ans", OBSERVATOIRE DE LA TRANSMISSION-REPRISE-HAUTS-DE-FRANCE, septembre 2019
Méthodologie : 4.000 établissements, inscrits au registre du commerce et des sociétés (RCS) des CCI Hauts-de-France.ont été interrogés (redressement sur le secteur d’activité, la taille et l’âge du dirigeant).
Par convention de langage, le terme « entreprise » utilisé dans ce document désigne les différents établissements composant les entreprises au sens juridique du terme. De même, « la part des dirigeants » (par exemple de 67 ans et plus) désigne en réalité « la part des établissements dont le dirigeant a 67 ans ou plus. » Cette étude a été financée par la DIRECCTE et réalisée par la CCI de région Hauts-de-France, en collaboration avec la DIRECCTE, le Conseil régional, HDFID, la CMA et la Banque de France.